美國

    美國的社會保障是比較特別的，與北歐不同，美國政府主要是發揮統籌作用，主張自力更生，強調個人能力。此外，美國的社會保障擁有政府統籌、社會補救和全民積極參與三大特徵。當中，非政府組織在社會救助體系中發揮着重要的作用。由於美國政府制訂了財政免稅政策，商業保險和私人保險業非常發達。目前，美國有1800多家醫療保險公司和組織，其中1000多家為保險公司，這些保險公司一般經營個人的醫療保健和退休服務，其參加者已超過一億多人。美國民眾的保險意識較強，保險公司設計的保險品種包羅萬象，無論貧富都可以找到適合自己的保險項目。

    北歐

    北歐主要包括瑞典、芬蘭、挪威、丹麥和冰島等國家。經過多年的發展，北歐國家已經建立起了一整套比較完善的社會保障體系。這套社會保障體系覆蓋範圍廣泛，包括教育資助、免費醫療、失業救濟、老人照料、養老金支付、殘疾人救助、單親父母津貼、家庭和兒童保護等方面。

    這套保障體系，以公平的特點著稱，并體現在以下三方面：一、維護全體國民的利益，每位國民都有權利享受相關的社會保障待遇。二、保證公民平等，不依種族、階級、階層、性別的不同而區別對待，不同收入的人均被融入同樣的福利體系之中。三、注重個人權利，每一項資助或者服務都具體到每一個人。所有居民達到一定年齡后，均可領取養老金；每個家庭都能得到政府提供的育兒津貼，以減輕他們撫養孩子的負擔。此外，所有居民無論收入狀况、社會地位及其他情况有何不同，均可得到盡可能好的醫療服務。

    參考過其他地方的退休金安排，我們回來看香港的強積金。強積金計劃是一個長遠的計劃，需要社會各方面的配合，才能不斷進步，為香港市民的退休生活帶來多一份的保障。筆者有以下的建議：

    一、作為市民和強積金計劃受託人之間的橋梁，一方面政府應好好教育市民，讓他們了解強積金計劃是一個長期的計劃，并灌輸正確的投資觀念，讓他們懂得選擇適合自己的基金組合；另一方面，政府亦應該好好監管強積金計劃受託人，以保障市民的利益。長遠來說，政府可以參考其他國家和地區的做法，令強積金計劃變得盡善盡美，畢竟強積金計劃推行至今只有八年，當中還有許多需要改善的地方。

    二、作為強積金計劃的受益人，市民着實應該更主動地了解這個計劃。畢竟，錢是自己付出的，「你不理財，財不理你」。每個人的目標和需要都不同，我們應積極審視自己的強積金計劃，并因應自己的風險承擔程度選擇合適的基金組合。

    香港中文大學財務學碩士課程主任  蘇偉文

    香港中文大學財務系研究助理  陳卓杰